個人年金保険は、老後の資産形成に役立つ私的年金制度です。
公的年金だけでは不安を感じる場合、個人年金保険を検討することで、計画的に資金を準備できます。
個人年金保険について詳しく説明します。

メリット

1.貯蓄が苦手でも計画的に資金を準備できる

個人年金保険は、一定期間または亡くなるまで年金を受け取れる仕組みです。
老後の生活資金を計画的に準備できます。

2.個人年金保険料控除が受けられる

年間掛金が一定額を超える場合、所得税や住民税から控除を受けられます。

3.健康状態に不安がある人でも加入しやすい

個人年金保険は、健康状態によらず加入できる場合があります。

デメリット

1.解約すると元本割れになる

途中で個人年金保険を解約すると、払込保険料総額を下回る可能性があります。

2.インフレリスクがある

個人年金保険は、インフレに弱く、資産が大きく増えにくい特徴があります。

控除を受ける場合の注意点

個人年金保険料控除を受けたい場合、次の点に注意してください。

1.控除額の上限

所得税：年8万円超の掛金で4万円控除
住民税：年5.6万円超の掛金で2.8万円控除

2.個人年金保険料税制適格特約

・受取人が契約者または配偶者
・受取人が被保険者と同一
・保険料払込期間が10年以上
・受取開始が60歳以降かつ10年以上

実際の効果について

上記の注意点を踏まえ、可能な限り少ない掛金で契約した場合、個人年金保険は次の通りとなります。

JA共済のライフロードの場合

払込期間：25～60歳（35年）
共済掛金：月7,000円（合計294万円）
受取期間：60～70歳（10年）
受取金額：年30万6,477円（合計306万4,770円）
控除合計：238万円

利益は12万4,770円ですが、節税効果は238万円もあります。
掛金が月7,000円と少額なので新社会人にオススメです。
所得税は新卒2年目の6月からの為、保険はゆっくり選んで問題ありません。